為加強(qiáng)對鄭州商品交易所（以下簡稱“鄭商所”）動力煤期貨交割工作的監(jiān)督管理，方便動力煤期貨買賣雙方熟悉掌握期貨交割規(guī)則，確保動力煤期貨交割工作更加順暢，更好的提高會員單位對客戶期貨交割工作的服務(wù)水平。根據(jù)鄭商所期貨交割細(xì)則的有關(guān)規(guī)定，特制定本指引。

一、交割配對

1、動力煤期貨合約在最后交易日之前的配對原則

（1）自進(jìn)入交割月第一個(gè)交易日起至最后交易日的前一交易日，持有交割月合約、標(biāo)準(zhǔn)倉單或車（船）板交割貨物的賣方會員可在每個(gè)交易日下午2時(shí)30分之前，通過會員服務(wù)系統(tǒng)提出交割申請。賣方提出車（船）板交割申請時(shí)，應(yīng)同時(shí)提交相應(yīng)的擬交割貨物信息，貨物信息符合國家相關(guān)法律法規(guī)要求。動力煤車（船）板信息包括：交割數(shù)量、交割地點(diǎn)（具體到港口某公司）、收到基低位發(fā)熱量、干燥基高位發(fā)熱量、干燥基全硫、干燥基揮發(fā)分、全水分、干燥基灰分、灰熔點(diǎn)、煤種（如為混煤則須注明摻混煤種）、產(chǎn)地以及該批動力煤的檢測報(bào)告等。

（2）買方會員在會員服務(wù)系統(tǒng)響應(yīng)賣方會員的交割申請。買方會員響應(yīng)的，即視為確認(rèn)，買賣雙方均不得撤銷。未得到買方會員響應(yīng)的，賣方會員可于申請當(dāng)日下午2時(shí)30分之前撤銷交割申請；沒有撤銷的，由計(jì)算機(jī)系統(tǒng)判為作廢。

（3）當(dāng)日閉市后，交易所按確認(rèn)結(jié)果進(jìn)行配對（即配對日）。

以上內(nèi)容【見鄭商所交割細(xì)則第四章第六十條】

2、動力煤期貨合約在最后交易日的配對原則

（1）當(dāng)日下午，不再進(jìn)行交易。閉市后，同一會員同一交易編碼客戶所持有的該交割月買賣持倉相對應(yīng)部分由計(jì)算機(jī)自動平倉，平倉價(jià)按當(dāng)日結(jié)算價(jià)計(jì)算。其他未平倉合約，一律視為交割合約。

（2）當(dāng)日下午1時(shí)30分之前，賣方應(yīng)提出交割申請，提交車（船）板交割貨物信息。賣方未提出車（船）板交割申請及未提交車（船）板交割貨物信息的，鄭商所按標(biāo)準(zhǔn)倉單交割對待。

（3）當(dāng)日下午1時(shí)30分到2時(shí)30分，買方根據(jù)賣方提交的倉單信息或車（船）板交割的貨物信息，自主選擇并確認(rèn)。賣方提出的、但未被買方選中的車（船）板交割申請，仍然按照車（船）板交割方式進(jìn)行配對。

（4）當(dāng)日閉市后，鄭商所按確認(rèn)結(jié)果進(jìn)行配對；其他仍未配對的持倉，由計(jì)算機(jī)按先車（船）板后倉單，再按數(shù)量取整、最少配對數(shù)原則予以配對（即配對日）。

以上內(nèi)容【見鄭商所交割細(xì)則第四章第六十一條】

（5）配對后，車（船）板交割的，賣方交易保證金不予釋放。交割關(guān)系一經(jīng)確定，買賣雙方不得擅自調(diào)整或者變更?！疽娻嵣趟桓罴?xì)則第四章第六十三、六十四條】

（6）配對日后的下一交易日（即通知日），買賣雙方通過鄭商所會員服務(wù)系統(tǒng)確認(rèn)《交割通知單》。會員未收到《交割通知單》或者對《交割通知單》有異議的，應(yīng)在通知日下午5時(shí)之前以書面形式通知鄭商所；規(guī)定時(shí)間內(nèi)沒有提出異議的，視為對《交割通知單》的認(rèn)可。【見鄭商所交割細(xì)則第四章第六十五條】

二、車（船）板交割具體步驟

（1）自通知日起（含該日）三個(gè)交易日內(nèi)，買賣雙方可就車（船）板交割事宜進(jìn)行協(xié)商，確定結(jié)算方式、交貨地點(diǎn)、交貨方式、交貨時(shí)間等，簽訂《車（船）板交割協(xié)議書》?！疽娻嵣趟桓罴?xì)則第五章第七十條】

（2）該協(xié)議書在交割時(shí)間較緊情況下，雙方可先傳真確認(rèn)，隨后再（紅頭、公章）原件快遞。

（3）買方最遲應(yīng)在第三個(gè)交易日下午1時(shí)30分前，通過會員在會員服務(wù)系統(tǒng)中提交《車（船）板交貨事項(xiàng)確認(rèn)單》，【見鄭商所交割細(xì)則第五章第七十條】。買方提交的確認(rèn)單相關(guān)內(nèi)容須經(jīng)買賣雙方協(xié)商一致，否則按照未提交處理。賣方會員應(yīng)在下午3時(shí)前進(jìn)行確認(rèn)。逾期買方未提交或賣方未確認(rèn)的，視同違約，按照鄭商所期貨交割細(xì)則“交割違約處理”的相關(guān)規(guī)定處理。

（4）買賣雙方可就交割地點(diǎn)進(jìn)行協(xié)商。買賣雙方達(dá)成協(xié)議的，可以按照協(xié)議里約定的地點(diǎn)進(jìn)行交割；未達(dá)成協(xié)議的，買方可在《車（船）板交貨事項(xiàng)確認(rèn)單》中選擇賣方在配對環(huán)節(jié)公布的交割計(jì)價(jià)點(diǎn)進(jìn)行交割，賣方應(yīng)按規(guī)則要求向買方交付貨物。

（5）動力煤發(fā)運(yùn)前，買方有權(quán)對貨物質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)，檢驗(yàn)方法買賣雙方可以協(xié)商確定。協(xié)商不一致的，按照移動煤流采樣法進(jìn)行檢驗(yàn)，買方承擔(dān)與檢驗(yàn)相關(guān)的所有費(fèi)用。是否堆場交接也由買賣雙方協(xié)商。買方未提出檢驗(yàn)的，應(yīng)正常發(fā)貨。

（6）動力煤買方使用車輛運(yùn)輸時(shí)，應(yīng)自通知日起（含該日）7個(gè)工作日內(nèi)抵達(dá)貨物所在地，買方具體車輛及運(yùn)輸計(jì)劃應(yīng)詳細(xì)告知賣方，以便賣方安排報(bào)港作業(yè)；買方使用船舶運(yùn)輸時(shí)，全部或首批船舶應(yīng)自通知日起（含該日）7個(gè)工作日內(nèi)抵達(dá)交割貨物所在指定港口錨地，賣方應(yīng)在此時(shí)間段內(nèi)派人到港，以便船舶到港后及時(shí)辦理報(bào)港作業(yè)申請；出現(xiàn)不可抗力導(dǎo)致指定港口不能接收等特殊情形時(shí)，可以順延。買方需提供相關(guān)機(jī)構(gòu)發(fā)布的書面材料證明。

（7）買方運(yùn)輸工具到達(dá)指定地點(diǎn)后應(yīng)及時(shí)書面（加蓋買方單位公章的傳真件）通知賣方。賣方自收到買方運(yùn)輸工具抵達(dá)指定交貨地點(diǎn)通知之日起（不含該日）1個(gè)日歷日內(nèi)向指定港口港務(wù)公司提交作業(yè)申請。注意：有的港口周末工作時(shí)間只有半天，所以賣方人員應(yīng)提前了解港口接收報(bào)港作業(yè)工作時(shí)間。

（8）在堆場的貨物，每堆貨物需符合動力煤交割質(zhì)量要求。

三、交割檢驗(yàn)

（1）動力煤車（船）板交割由買方選擇鄭商所指定質(zhì)檢機(jī)構(gòu)中的某一家后應(yīng)及時(shí)告知賣方，賣方具體辦理委托質(zhì)檢機(jī)構(gòu)相關(guān)手續(xù)。

（2）動力煤車（船）板交割檢驗(yàn)在裝車船過程中進(jìn)行，質(zhì)檢機(jī)構(gòu)按照移動煤流采樣法進(jìn)行采樣，買賣雙方協(xié)商一致的除外。

（3）質(zhì)檢機(jī)構(gòu)現(xiàn)場采樣前負(fù)責(zé)通知買賣雙方到場監(jiān)督；買賣雙方未到場監(jiān)督的，視為對采樣無異議。

（4）質(zhì)檢機(jī)構(gòu)在采樣結(jié)束后返回實(shí)驗(yàn)室車間進(jìn)行制樣，用于檢驗(yàn)的樣品分為四份，由買賣雙方、質(zhì)檢機(jī)構(gòu)三方簽字確認(rèn)后封存，沒有三方簽字的視為無效。買賣雙方各自留存一份；質(zhì)檢機(jī)構(gòu)留存兩份，一份進(jìn)行檢驗(yàn)，一份復(fù)檢備用。

（5）質(zhì)檢機(jī)構(gòu)自采、制樣結(jié)束之日（不含該日）起3個(gè)工作日內(nèi)出具質(zhì)檢報(bào)告。買賣雙方對檢驗(yàn)結(jié)果無異議的，該檢驗(yàn)結(jié)果作為貨物質(zhì)量判定的依據(jù)。

（6）買賣雙方對檢驗(yàn)結(jié)果有異議的，應(yīng)協(xié)商解決。協(xié)商不一致的，動力煤買賣雙方中任何一方自收到質(zhì)檢結(jié)果之日（不含該日）起5個(gè)工作日內(nèi)向鄭商所書面提出復(fù)檢申請，并預(yù)交復(fù)檢費(fèi)用，逾期未提出復(fù)檢申請的，視為同意質(zhì)檢結(jié)果?！疽娻嵣趟桓罴?xì)則第五章第七十四條】

（7）復(fù)檢申請僅限一次，復(fù)檢項(xiàng)目限于收到基低位發(fā)熱量和干燥基全硫，計(jì)算收到基低位發(fā)熱量時(shí)，全水采用初檢結(jié)果?！疽娻嵣趟桓罴?xì)則第五章第七十四條】

（8）復(fù)檢機(jī)構(gòu)由鄭商所指定，提出復(fù)檢申請的異議方應(yīng)向復(fù)檢機(jī)構(gòu)先行繳納復(fù)檢費(fèi)用。復(fù)檢機(jī)構(gòu)只對保留的原樣品進(jìn)行復(fù)檢。原檢機(jī)構(gòu)應(yīng)積極配合復(fù)檢工作，無條件提供保留樣品。

（9）復(fù)檢機(jī)構(gòu)自收到鄭商所復(fù)檢通知之日（不含該日）起3個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)做出復(fù)檢結(jié)果，并將復(fù)檢結(jié)果書面通知鄭商所，鄭商所通知異議方。

（10）復(fù)檢結(jié)果為解決爭議的依據(jù)。復(fù)檢費(fèi)用由過錯(cuò)方承擔(dān)。

（11）動力煤重量檢驗(yàn)由鄭商所指定質(zhì)檢機(jī)構(gòu)或計(jì)量機(jī)構(gòu)進(jìn)行，雙方協(xié)商一致的除外?！疽娻嵣趟桓罴?xì)則第五章車（船）板交割第七十七條】

（12）買方使用船舶接貨時(shí)，重量計(jì)量通過水尺確認(rèn)；買方使用車輛接貨時(shí)，重量計(jì)量通過地磅確認(rèn)。如裝小型駁船無法水尺計(jì)重時(shí)，買賣雙方應(yīng)協(xié)商采用通過地磅確認(rèn)。裝車（船）完畢后，質(zhì)檢或計(jì)量機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)出具裝車（船）重量證明書，作為交割貨物重量的判定依據(jù)。

四、貨物發(fā)運(yùn)

（1）動力煤交割時(shí)，買方運(yùn)輸工具未按照約定或規(guī)定的時(shí)間抵達(dá)貨物所在指定港口（或錨地），或賣方擬交割貨物未按照約定或規(guī)定的時(shí)間在指定港口備妥，造成延誤的，首先協(xié)商解決。協(xié)商不成的，守約方可以向交易所提出補(bǔ)償申請，并提交相應(yīng)證據(jù)。交易所核實(shí)后，對過錯(cuò)方扣罰滯納金補(bǔ)償給守約方。延誤滯納金金額=Σ[1（元/噸）×延誤天數(shù)×應(yīng)發(fā)（收）而未發(fā)（收）商品數(shù)量]?！疽娻嵣趟桓罴?xì)則第五章車（船）板交割第七十八條】

（2）賣方按照約定或正常速度發(fā)貨但在最后交貨日仍未完成所有商品交收的，可以延期交收，買方不得拒絕。

（3）一方未按照約定或正常速度完成所有商品交收的，另一方可以申請終止交收。守約方通過會員服務(wù)系統(tǒng)提交《終止交收申請書》及相關(guān)證據(jù)，過錯(cuò)方在兩個(gè)工作日內(nèi)予以確認(rèn)，逾期沒有確認(rèn)又沒有提出異議的視同確認(rèn)，交易所與賣方結(jié)清已發(fā)運(yùn)部分的貨款，剩余貨款返還給買方。其余未交收部分雙方可以協(xié)商另行交收，協(xié)商不成的，按過錯(cuò)方違約處理。【見鄭商所交割細(xì)則第五章第八十條】

（4）由于不可抗力導(dǎo)致動力煤裝運(yùn)推遲的，可以順延。

（5）已經(jīng)發(fā)貨的動力煤，按實(shí)際檢驗(yàn)結(jié)果計(jì)算貨款，計(jì)算結(jié)果保留小數(shù)點(diǎn)后兩位。收到基低位發(fā)熱量≥5300千卡/千克時(shí)，貨款結(jié)算價(jià)=交割結(jié)算價(jià)/5500×實(shí)測發(fā)熱量；超過6000千卡/千克時(shí)，按照6000千卡/千克計(jì)算。 收到基低位發(fā)熱量為5000千卡/千克時(shí)，貨款結(jié)算價(jià)=交割結(jié)算價(jià)-90 4800千卡/千克≤收到基低位發(fā)熱量＜5300千卡/千克時(shí)，貨款結(jié)算價(jià)=（交割結(jié)算價(jià)-90）/5000×實(shí)測發(fā)熱量。 4500千卡/千克≤收到基低位發(fā)熱量＜4800千卡/千克，貨款結(jié)算價(jià)=（交割結(jié)算價(jià)-90）/5000×4800-（交割結(jié)算價(jià)-90）/5000×（4800-實(shí)測發(fā)熱量）×4。收到基低位發(fā)熱量＜4500千卡/千克，貨款結(jié)算價(jià)=[（交割結(jié)算價(jià)-90）/5000×4800-（交割結(jié)算價(jià)-90）/5000×（4800-實(shí)測發(fā)熱量）×4]×90%。 干燥基全硫＞1%，貨款結(jié)算價(jià)=根據(jù)所交割動力煤實(shí)測發(fā)熱量計(jì)算所得價(jià)格×90%。 收到基低位發(fā)熱量＜4500千卡/千克且干燥基全硫＞1%，貨款結(jié)算價(jià)=[（交割結(jié)算價(jià)-90）/5000×4800-（交割結(jié)算價(jià)-90）/5000×（4800-實(shí)測發(fā)熱量）×4]×80%。收到基低位發(fā)熱量檢驗(yàn)結(jié)果低于賣方配對環(huán)節(jié)公布的收到基低位發(fā)熱量，且差值超過300千卡/千克（不含）的，在上述貨款計(jì)算公式基礎(chǔ)上再減5元/噸；收到基低位發(fā)熱量檢驗(yàn)結(jié)果高于賣方配對環(huán)節(jié)公布的收到基低位發(fā)熱量，且差值超過300千卡/千克（含）的，計(jì)算貨款結(jié)算價(jià)時(shí)，收到基低位發(fā)熱量按照“賣方配對環(huán)節(jié)所公布收到基低位發(fā)熱量+300”計(jì)算?！疽娻嵣趟桓罴?xì)則第五章第七十九條】

五、交割費(fèi)用

車（船）板交割時(shí)，動力煤裝至車（船）板（汽車、輪船）前的一切費(fèi)用由賣方客戶承擔(dān)，之后的一切費(fèi)用由買方客戶承擔(dān)。【見鄭商所交割細(xì)則第八章第八十九條】

六、增值稅專用（普通）發(fā)票的流轉(zhuǎn)

（1）期貨交割由交割賣方向?qū)?yīng)的買方開具增值稅專用（普通）發(fā)票。增值稅專用（普通）發(fā)票由雙方會員轉(zhuǎn)交、領(lǐng)取并協(xié)助核實(shí)。

（2）配對日后的一個(gè)工作日內(nèi)，買方應(yīng)按照稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定將開具增值稅發(fā)票所需的具體信息通知賣方。

（3）動力煤車（船）板交割的，賣方應(yīng)在交貨完畢后7個(gè)交易日內(nèi)或者合同約定的時(shí)間向買方交付增值稅專用發(fā)票。

（4）延期交付增值稅專用發(fā)票的，延遲1至10日（公歷日）的，賣方會員應(yīng)當(dāng)每天支付貨款金額0.5‰的滯納金；超過10日（公歷日）仍未提供增值稅專用（普通）發(fā)票的，視為拒絕提供增值稅專用（普通）發(fā)票，賣方會員應(yīng)當(dāng)按貨款金額的規(guī)定比例支付違約金。動力煤的違約金比例為17％。滯納金或者違約金從貨款余額中扣除，補(bǔ)償給買方會員，剩余貨款屬于賣方會員。賣方會員先行支付滯納金或者違約金后，有權(quán)向客戶追償。

（5）買方會員應(yīng)在收到賣方會員轉(zhuǎn)交的增值稅專用發(fā)票兩個(gè)工作日內(nèi)（含該日），對增值稅專用發(fā)票進(jìn)行確認(rèn)。

（6）因買方會員提供資料有誤，致使發(fā)票作廢的，買方會員責(zé)任自負(fù)；買方會員提供資料延遲的，賣方會員提供發(fā)票時(shí)間可以順延。

以上內(nèi)容【見鄭商所交割細(xì)則第六章第八十一、八十二條】

六、交割結(jié)算

（1）動力煤車（船）板交割通知日后下一交易日上午9時(shí)之前, 買方會員應(yīng)當(dāng)將100％貨款（不含交割月保證金）劃入鄭商所賬戶。

（2）委托交易所結(jié)算的，全部貨物交收完畢后，賣方一次性提交此次交割動力煤數(shù)量、質(zhì)量、增值稅發(fā)票流轉(zhuǎn)及應(yīng)劃轉(zhuǎn)貨款等信息，買方在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行確認(rèn)。鄭商所按雙方確認(rèn)結(jié)果進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)、釋放買賣雙方的剩余資金。

（3）不委托交易所結(jié)算的，交易所退還買賣雙方交易保證金和買方貨款。買賣雙方終止交割。

以上內(nèi)容【見鄭商所交割細(xì)則第四章第六十七條】

注:本指引解釋權(quán)屬于鄭商所。

二〇一五年四月十七日