從去年5月份以來，天津市住房公積金管理中心風險處負責人徐國平都比平時忙碌了許多。原來，天津公積金管理中心正致力于搭建住房公積金行業(yè)第一個專業(yè)風控平臺。

用信息化手段加強對住房公積金業(yè)務的風險管理，這是此平臺搭建的原始理念。而系統(tǒng)上線以來，效果也異常明顯。

“自7月份系統(tǒng)平臺建立以來，三季度一個季度處置風險事項91項，遠遠超過上半年的風險事項處置數(shù)量。同時，平臺極大的提高了風險事件報告、處置效率，實現(xiàn)了住房公積金風險的標準化管理。”徐國平說。

確定風險管控范疇、策略及方法

財政部發(fā)布《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》以來，各地公積金管理中心作為行政事業(yè)單位，紛紛開展風險、內控工作，逐步建立風險管理、內控管理體系，加強公積金管理中心內部控制，防范重大風險的發(fā)生，保障公積金業(yè)務運行安全。

天津市住房公積金管理中心也根據(jù)自身情況，建設起具有住房公積金行業(yè)特點的風控體系。

“我們明確了住房公積金業(yè)務九大風險管理范疇，即市場風險、合規(guī)風險、操作風險、信用風險、信息科技風險、聲譽風險、流動性風險、政策風險和資產(chǎn)負債風險。”徐國平說，同時，作為規(guī)模比較大的管理中心，繳存和貸款業(yè)務的匹配控制也是住房公積金管理考慮的重點風險。針對這九類風險，天津市住房公積金管理中心制定了專業(yè)的定期監(jiān)測、評價管理制度，并建立了識別、計量/評估、監(jiān)測、控制/緩釋、報告一體化的基本風控管理流程。

同時，每一專項風險都根據(jù)監(jiān)測情況出具風險建議，并由對應管理部門進行落實。政策范圍內的風險問題納入政策研究計劃，涉及業(yè)務操作問題由業(yè)務部門制定修改完善規(guī)程的方案，復雜的風險隱患由風險管理部門提請審計部門進行專項審計。

運用COSO理論建立“三道防線”

培育風險管理文化，營造良好的風險管理意識是COSO風險管理體系的基礎環(huán)節(jié)，也是天津市住房公積金中心風險管理文化的一個重要部分。

2011年6月份，天津市住房公積金管理中心成立風險管理委員會，作為中心最高的風險管理決策機構，并根據(jù)COSO理論，建立了基于“三道防線”的風險防控體系。

據(jù)徐國平介紹，第一道防線由一線窗口業(yè)務部門組成，主要按照第二道防線制定的標準對業(yè)務資料和操作情況進行適時審查，發(fā)現(xiàn)和反饋操作風險問題，并對合規(guī)風險、聲譽風險和信用風險等進行防范，將日常發(fā)現(xiàn)的聲譽事件、合規(guī)風險事件報送第二道防線。

“第二道防線是中心風險管理的核心層級，由內控部門和業(yè)務管理部門組成，主要負責制定風險管理政策、組織落實風險防控措施、確定風險管理方法和程序、設立標準、組織培訓以及實施風險檢查和報告。”徐國平說，第二道防線負責市場風險、合規(guī)風險、資產(chǎn)負債風險等九類風險的全面管理。

第三道防線是審計部門，主要負責對風險管理有效性進行評估，提出獨立的評價報告和改進建議，監(jiān)督風險管理政策的執(zhí)行情況并向風險管理委員會進行匯報。

基于全面風險管理的思想，其他各部門也要負責監(jiān)測本部門所涉及的風險并及時報告，按照風險管理部門的要求開展控制或緩釋管理，監(jiān)督風險管理實施情況，提出改進建議。

建設系統(tǒng)平臺實現(xiàn)標準化管理

為實現(xiàn)住房公積金管理標準化，2015年天津市住房公積金管理中心結合外部風控平臺，建設起符合行業(yè)特色的風險管理系統(tǒng)，使風險問題的識別、計量/評估、控制/緩釋等實現(xiàn)標準化管理。

“天津中心的風控系統(tǒng)是針對住房公積金業(yè)務的綜合化、專業(yè)化風控管理平臺，實現(xiàn)了五大管理目標。”徐國平說。

一是實現(xiàn)風險監(jiān)測指標的信息化計量和模型推演。將預警指標、壓力測試模型、風險價值模型等在系統(tǒng)中標準化，實現(xiàn)定期與實時相結合的系統(tǒng)監(jiān)測、計量、評估。同時，通過靈活的參數(shù)設置，實現(xiàn)風險因素、容忍度等的實時修改，提高了工作效率及計量的時效性、準確性。

二是實現(xiàn)不良信息的登載和匯總管理。不良信息數(shù)據(jù)庫主要來源于一道防線的發(fā)現(xiàn)記錄以及后臺數(shù)據(jù)分析，系統(tǒng)預設模型進行的大數(shù)據(jù)分析等。

三是建立風險事項的管理流程。各部門、各崗位員工通過該平臺報送工作中發(fā)現(xiàn)的風險事項及意見建議，相關風險處置部門在系統(tǒng)中完成回復、分類、臺賬管理、信息反饋等工作，限時研究制定風險處置措施，涉及政策風險的，要對政策進行修改，涉及操作的要對業(yè)務規(guī)程進行調整，對業(yè)務系統(tǒng)進行完善，進一步提高了風險事項管理工作的規(guī)范化，提高了風險事件報告、處置效率。

四是實現(xiàn)數(shù)據(jù)與圖形結合，提高了分析功能的實用性。統(tǒng)計數(shù)據(jù)和圖形可靈活匹配，通過趨勢圖、直方圖等實現(xiàn)結構分析、趨勢分析等功能。

五是實現(xiàn)異常業(yè)務的分析監(jiān)測功能。對于業(yè)務集中度較高等特殊情況進行監(jiān)測，對具體業(yè)務開展分析，提出控制緩釋措施，規(guī)避風險。

總之，通過專業(yè)風控系統(tǒng)的上線，天津市住房公積金管理中心實現(xiàn)了將手工統(tǒng)計提升為信息化管理，所有數(shù)據(jù)都有跡可循，可實時查詢統(tǒng)計。同時，將經(jīng)濟學原理應用到公積金業(yè)務，并用信息化手段在海量原始數(shù)據(jù)中進行分析，還原了信息的真實度和精準度，擴大了數(shù)據(jù)量規(guī)模，提升了效率。